기존 주택청약종합저축에서 ‘청년주택드림 청약통장(연 4.5%)’으로 전환할 때 기존 납입 횟수·금액 100% 인정 조건

일반 주택청약종합저축 가입자가 청년주택드림 청약통장으로 전환하면 그동안 쌓아온 통장 가입 기간과 납입 인정 횟수, 인정 원금이 단 1원의 손실도 없이 100% 그대로 연속 인정됩니다. 만 19세부터 34세 이하 무주택자로서 직전 연도 신고소득이 5,000만 원 이하라면 부모님과 동거 중인 무주택 세대원도 아무 제약 없이 즉시 전환할 수 있습니다.

다만 일반 청약통장에서 전환할 때는 기존 원금에 대한 이자가 전환 당일 일반 청약금리(연 2.0~2.8%)로 먼저 정산되어 입출금 계좌로 지급되고, 전환 이후 새로 입금하는 납입분부터 최고 연 4.5% 우대금리가 적용됩니다. 반면 기존 청년우대형 청약통장 보유자는 별도 신청 없이 자동 전환되어 기존 적립 원금과 신규 납입분 전체에 연 4.5% 금리가 이어집니다.

기존 청약통장 유형별 청년주택드림 전환 시 납입 횟수 및 금리 승계 구조

국토교통부 주택도시기금 지침에 따른 기존 보유 통장 종류별 전환 방식과 납입 실적·우대금리 승계 범위는 다음과 같습니다.

전환 시 민간분양은 통장 가입 기간과 지역별 예치금 총액만 따지므로 일시 재예치된 기존 원금 전체가 예치금으로 즉시 인정되며, 공공분양 역시 종전 통장에서 인정받았던 납입 횟수와 저축 인정 총액이 그대로 승계됩니다. 다만 약정 납입일보다 미리 앞당겨 넣은 선납 회차가 있는 상태에서 약정일 도래 전에 전환하면 미도래 선납 횟수가 누락될 수 있으므로 선납분이 정상 회차로 돌아온 뒤 전환해야 합니다. 또한 앱에서 일반 중도해지 버튼을 누르면 청약 실적이 영구 소멸하므로 반드시 청년주택드림 전환 신규 전용 메뉴를 이용해야 하며, 전환 시 계좌번호가 새로 부여되므로 새 계좌번호 기준의 자동이체(공공분양 월 인정 한도인 월 25만 원 이상 권장)를 다시 등록해야 합니다. 주택도시기금 9개 수탁은행 간 교차 전환도 가능하므로 기존 은행에서 전환용 해지 영수증을 발급받아 20영업일 이내에 새 수탁은행 영업점을 방문하면 타 은행으로도 실적을 100% 옮길 수 있습니다.

군 장병 내일준비적금 만기 수령액 최대 5,000만 원 일시납입 전환 기한 및 절차

국세청 과세소득 증빙이 없는 순수 무소득 대학생은 일반 전환이 제한되지만, 현역 복무 중인 병사나 장병내일준비적금 만기 수령자, 또는 올해 입사해 3개월 이상 급여명세서 발급이 가능한 사회초년생은 즉시 가입·전환할 수 있습니다. 특히 현역병·상근예비역·사회복무요원이 전역하며 수령한 장병내일준비적금 만기 원리금(원금+은행이자+정부매칭금)은 청년주택드림 청약통장에 최대 5,000만 원 한도 내에서 1회에 한해 일시납입할 수 있습니다.

예를 들어 육군 18개월간 월 55만 원씩 납입해 본인 원금 990만 원과 정부 매칭지원금(100%) 990만 원, 은행이자(연 5%) 약 39만 원을 합쳐 약 2,019만 원을 수령한 전역 장병이 이를 청년주택드림 청약통장에 일시납입하면 매년 약 90만 8,000원(연 4.5% 단리)의 이자가 붙습니다. 수령액 2,000만 원 중 대출 자격 요건인 1,000만 원만 선택해 일시납입하고 나머지를 자유롭게 쓰거나 청년도약계좌 일시납입(최소 200만 원 이상)으로 분산하는 것도 가능합니다. 단, 일시납입금은 민영주택 청약 예치금과 대출 요건(1,000만 원)으로는 즉시 인정되지만 공공분양 납입 횟수를 늘려주지는 않으므로, 일시납입 후에도 매월 약정일에 10만~25만 원 정기 자동이체를 병행해야 공공분양 회차가 누적됩니다(연말정산 소득공제 역시 일시납입액 중 연간 300만 원 한도까지만 당해 연도에 반영).

연말정산 소득공제(연 300만 원의 40% = 최대 120만 원) 및 이자소득 500만 원 비과세 신청 서류

핵심 산출 기준 및 적용 예시

분양가 4억 원 아파트 당첨 시 연 2.2%·40년 만기 월 원리금 상환액 계산식

공공분양 청약통장의 월 납입 인정 한도가 월 10만 원에서 월 25만 원으로 상향되면서, 매월 25만 원씩 연간 300만 원을 납입하면 공공분양 인정 한도를 최고 속도로 채우는 동시에 연말정산 주택마련저축 소득공제(납입액 300만 원의 40%인 최대 120만 원 과세표준 공제)를 100% 받을 수 있습니다. 여기에 가입 후 2년 이상 유지 시 이자소득 최대 500만 원에 대해 이자소득세 15.4%(최대 77만 원)가 전액 면제됩니다.

통장 개설 서류와 연말정산용 무주택 확인서는 별개이므로 가입 후 은행 앱에서 무주택 확인서 등록을 따로 마쳐야 국세청 홈택스 간소화에 납입액이 반영됩니다(한 번 등록하면 매년 자동 전송되며, 12월 말까지 등록을 놓쳤다면 다음 해 2월 말 이전에 소급 등록 후 납입증명서를 발급받아 회사에 제출 가능). 또한 1~11월에 소액만 넣었더라도 12월 말 이전에 여유 자금을 추가 입금(월 최대 100만 원 한도)해 연간 300만 원을 채우면 전액 공제됩니다. 단, 소득공제를 받은 뒤 가입일로부터 5년 이내에 임의 중도해지하거나 전용면적 85㎡ 초과 주택에 당첨되어 해지하면 무주택 확인서 제출 연도부터 납입한 금액(연 300만 원 한도)의 6.6%가 해지추징세액으로 환수됩니다(85㎡ 이하 청약 당첨 해지는 5년 이내라도 추징세 면제).

통장 1년 이상·1,000만 원 이상 납입 후 분양가 80% 연 2.2% 청년주택드림 대출 절차

청년주택드림 청약통장에 가입(전환 전 기존 통장 가입 기간 및 전환 원금 합산 인정)하여 입주자모집공고일 이전에 1년 이상 경과 및 누적 납입 원금 1,000만 원 이상 실적을 달성한 상태에서 청약에 당첨되면, 아파트 입주 잔금 시점에 분양가의 최대 80%(미혼 최대 3억 원, 신혼 최대 4억 원 한도)까지 최장 40년 만기, 최저 연 2.2% 저금리로 지원하는 청년주택드림 대출을 이용할 수 있습니다.

• 대상 주택 및 소득·연령 기준: 당첨 시점 만 20세~39세 이하 무주택자(당첨 시 만 39세였다면 입주 시 만 40세를 넘어도 인정, 당첨 당시 부모님 등본상 세대원이었더라도 입주 잔금 시 단독·기혼 세대주 전입 조건으로 가능)로서 미혼 연소득 7,000만 원 이하, 기혼 부부합산 1억 원 이하이며 기본 분양가 6억 원 이하·전용면적 85㎡ 이하(읍·면 100㎡ 이하) 주택이 대상입니다.
• 청약 공고일 전 1,000만 원 완성과 잔금 신청 시기: 당첨된 청약통장에는 추가 입금이 불가능하므로 반드시 입주자모집공고일 전에 누적 원금 1,000만 원을 채워야 합니다(기존 전환 원금이 600만 원이면 전환 후 월 최대 100만 원 한도를 활용해 400만 원만 추가 납입하면 충족). 대출은 계약금·중도금이 아닌 소유권이전등기 잔금대출로 실행되므로 입주 지정기간 약 60일 전에 기금e든든(enhuf.molit.go.kr) 또는 수탁은행에서 신청하며, 잔금대출 상담 전에 통장을 먼저 임의 해지하면 안 됩니다. 대출 실행 후 결혼 시 0.1%p, 최초 출산 시 0.5%p, 추가 다자녀 출산 시 1명당 0.2%p씩 금리가 인하되어 최저 연 1.5%까지 내려갑니다.

※ 본 원고는 국토교통부 주택도시기금 포털(기금e든든), 조세특례제한법 제87조 및 9개 수탁은행 청년주택드림 청약통장·대출 업무 지침을 기준으로 작성되었습니다.